各市（区）人力资源社会保障局，厅属各有关单位：

  按照《人力资源社会保障部关于开展全国社会保险基金管理风险专项检查的通知》（人社部函〔2019〕31号）要求，结合我省实际，现就开展全省社会保险基金管理风险专项检查工作有关事项通知如下：

  一、检查范围

  全省各级社会保险政策部门、经办机构、信息化综合管理机构、监督部门。

  二、检查内容

  2018年以来，落实社会保险基金管理风险防控工作责任，以及防控基金管理风险的情况。

  （一）内部控制工作。制度建设、组织建设情况，业务流程、岗位设置、授权管理情况，常态化内控检查开展情况，档案管理情况等。

  （二）业务经办服务。经办规程完善情况，待遇资格认证、发放待遇核验资格情况,社保关系转移、提前退休等高风险业务审核情况，公共服务、服务机构协议管理情况，取消业务手工办理、社银人工报盘、现金业务情况。

  （三）基金财务管理。银行账户管理情况，财务记账、支出审核、财务对账情况，基金不合理支出、现金管理情况，票据印章密钥等会计基础管理情况。

  （四）信息系统管理。信息系统支撑、权限控制情况，业务监测、重点业务监控情况，数据共享、信息比对情况，数据管理维护情况。

  （五）政策制度完善。政策风险评估情况，养老保险一次性补缴、提前退休等政策完善情况；失业保险稳岗补贴、技能提升补贴等政策完善情况；工伤认定、劳动能力鉴定和工伤保险预防费支出等政策完善情况。

  （六）基金监督检查。监督体系建立、监督队伍建设情况；开展监督检查情况；行政监督与社会监督结合情况，案件查处和移送情况。

  （七）组织实施情况。研究部署基金管理风险防控工作落实情况，风险防控工作机制及问责机制建立情况；政策、经办、信息、监督等部门风险防控任务分解及责任落实情况；警示教育开展情况。

  三、检查方式

  此次检查采取自查和抽查相结合的方式进行。各级自查要严格按照社会保险基金管理风险防控工作要求，根据贯彻落实情况填写《社会保险基金管理风险防控检查表》（附件1）。抽查工作以查档案、看资料、看系统、看现场、问情况为主，以座谈交流为辅。检查过程中，遇到问题可延伸检查服务机构，参保企业不在检查范围内。

  四、检查安排

  （一）自查阶段（4月至5月中旬）。市、县（区）人社部门组织开展自查。5月底前，市级人社部门将全市自查情况书面汇总上报省人社厅。省本级自查工作由厅基金监督处牵头负责，各相关处室、单位按照职能分工认真自查。全省养老保险经办系统自查工作，由省社会保障局统一组织实施。

  （二）抽查阶段（5月下旬至8月）。省厅组成检查组，随机抽取20%左右的市级人社部门进行抽查，并根据情况每市抽查1个县区；市级人社部门随机抽取20%左右的县级人社部门进行抽查。6月底前，市级汇总本市抽查情况，填写专项检查情况汇总表（附件2）报省人社厅。7月份，做好人社部抽查各项准备工作。

  （三）整改阶段（7月至11月）。省本级和市、县两级认真组织整改，对风险防控工作落实不到位的，制定整改计划，限期整改；对发现的违规行为进行查处，对违纪违法问题移送有关部门处理。11月底前，各市将整改情况报省人社厅。

  五、工作要求

  （一）高度重视。各级人社部门要提高政治站位，高度重视此次专项检查工作，将其作为本单位落实中央防风险要求的重点工作抓紧抓好。坚持底线思维，主动查找社会保险基金管理风险隐患，完善制度，堵塞漏洞，确保不发生重大风险。

  （二）认真组织。坚持政策、经办、信息、监督四位一体，统筹养老、失业、工伤各险种，全面排查基金管理风险。创新方式方法，加大检查投入，提升检查效率。有条件的市（县），可聘请第三方专业机构参与检查。明确整改责任主体和完成时限，强化问题整改责任落实，力求取得实效。

  （三）突出重点。坚持问题导向，紧盯关键环节和主要矛盾，以流程控制、财务控制、系统控制为重点，突出全面取消社银人工报盘、业务手工办理和现金业务，突出关键信息修改、一次性补缴、关系转移、提前退休、工伤认定、大额待遇支付等高风险业务。对侵害社会保险基金行为零容忍，发现一起，查处一起。

  （四）严守纪律。规范检查行为，将《社会保险工作人员纪律规定》贯穿于专项检查中，严守廉洁纪律，防止形式主义、官僚主义。贯彻落实中央八项规定精神，不得增加地方负担。

  联 系 人：黎明  田坤

  联系电话：029-63915156    传真：029-63915157

  附件：1.社会保险基金管理风险防控检查表

     2.社会保险基金管理风险防控检查情况汇总表

                      陕西省人力资源和社会保障厅

2019年4月10日